【銀行融資ブログNO.177】売上が増加してきたら「増加運転資金」を「短期」で調達すること

既存の商品・サービスや、新しい商品やサービスの売上が増加しだしたら、資金繰り的にお金が必要になってきます。
その場合、資金調達をする場合にどのような資金調達手法を考えたらよいのか？について今回はお話しさせて頂きます。

「運転資金」とはどういったものなのか？

そもそも「運転資金」とは「売掛金＋在庫―買掛金」にて算出される資金のことを指します。

「売掛金」は売上が回収されるまでのサイトがあり、現金化されるまでの資金の立替分
「在庫」は仕入をしてから販売されるまでの資金の立替分
「買掛金」は支払が早ければ資金が必要になりますし、反対に支払が遅くなれば資金が不要になります。

売上が増加するということはこれまで必要だった「運転資金」の金額が増えることを意味します。

つまり「売掛金」「在庫」「買掛金」が全て増加することで必要な資金が増えます。

たとえば「平均月商10Mで回収サイト2ヵ月」「必要在庫1か月分」「支払いサイト1ヵ月」の企業があったとします。
必要な運転資金は「10M×２＋10M－10M＝20M」となります。

そして、この会社の平均月商が2倍になった場合の必要な運転資金は「20M×２＋20M－20M」＝40Mとなります。
つまり、これまでの所要運転資金20Mが40Mになり、差額の20Mが「増加運転資金」として必要になります。

「増加運転資金」の調達方法は

では売上が増加した場合の資金調達方法ですが「お金が足りない＝とにかく借りよう」とし、銀行の言いなりで保証協会保証付きの長期借入で賄うのは大きな間違いです。

正しくは「増加運転資金分も短期コロガシにて調達」することです。
売上増加前の運転資金を「短期コロガシ」で調達するのはもちろんのことですが、増加分については既に「短期コロガシ」で借りている資金の金額を増額させることが正しい借り方です。

仮に増加運転資金を長期借入で賄った場合は、毎月の返済が進むにつれて資金不足が発生し、さらに資金調達が必要になります。その結果、長期借入の本数が増えていくことになり、返済額も増えていく結果になります。

私が相談を受ける会社で共通しているのは以下の３つです。

〇長期借入金の本数が多い
〇返済が苦しくなると、本数をまとめて返済期間を延ばしている
〇運転資金を「短期コロガシ」で調達する方法を知らない

つまり、借り方を知らないと銀行の提案を鵜呑みにし、とにかく借りることが目的となってしまい、後で資金繰りが厳しくなってくるのです。

運転資金・増加運転資金の考え方を理解すること及びその資金調達方法を知ることで、資金繰りや借入管理も楽になることを覚えておいてください。